Como funciona o desconto de duplicatas?

Direito

A empresa vende algo para receber posteriormente, em nosso exemplo, 30 dias depois;

A empresa pode esperar até  o dia do recebimento, mas ficará sem o capital de giro até lá. Se tiver fôlego para isso, ok.

Mas a empresa pode precisar do capital imediatamente, para fazer novas compras, é então quando decide pelo desconto.

Nesta operação, um banco ou uma factoring adianta hoje para a empresa o que ela só receberia daqui a 30 dias (no caso do nosso exemplo);

O desconto é remunerado, tal remuneração é chamada de “taxa de desconto”

Essa taxa, percentual, ficará para o agente que descontou o título (banco ou factoring), quando do pagamento deste pelo devedor.

Assim, uma duplicata de dez mil reais vencerá daqui a trina dias;; a empresa precisa de dinheiro imediato a desconta e uma factoring, cuja taxa é 8%;

A factoring adiantará para a empresa R$ 9.200,00; trinta dias depois o devedor pagará os dez mil à fectoring, que ficará com todo o dinheiro: R$ 9.200,00 que adiantou e os R$ 800,00 que é sua remuneração.

Caso o devedor não pague a obrigação (o título), a factoring cobra da empresa, e dos sócios também, pois a fatoring teve o cuidado de exigir que os sócios avalizassem tais títulos; de forma que, na prática, a factoring não perderá nunca.

Escrevi esse post hoje porque ele servirá de exemplo pra futuro post sobre cessão de crédito, endosso, aval, juros e títulos de crédito. Explicarei tudo isso em breve.

 

4 thoughts on “Como funciona o desconto de duplicatas?

  1. Pow… então quer dizer que se a empresa pedir adiantamento do valor ao banco ou factoring, assumirá o risco de pagar a eles, caso o cliente não o faça??? !!!!!

    1. Sim, por isso a Factoring/Banco pede para o titular da empresa avalizar os títulos. O Aval é uma garantia pessoal que está para os títulos assim como a fiança está para outras espécies de dívida. O avalista ou fiador assume que se o devedor não pagar, ele paga.

  2. E caso a empresa também não pague também entra em cena o fiador/avalista que terá bens alienados para quitar a dívida? É isso mesmo?
    Sabe me dizer se há um capital mínimo exigido para abertura de uma empresa de factoring e em qual a categoria ela se enquadra em termos de impostos?

    1. Sim, os avalistas são cobrados, aliás, existe factoring que só desconta o título se houver pelo menos DOIS avalistas no mesmo, podendo ser os próprios sócios da empresa. Quanto aos requisitos para constituição de uma factoring, vou atualizar meu conhecimento sobre isso e respondo aqui ou em um post específico par ao tema.

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